NISAとは｜退職金の運用先として知っておきたい基礎知識

退職金の手取り額を確認した後、その一部を将来のために運用することを考える方もいます。選択肢の一つとして「NISA」という制度があります。

NISAの基本的な仕組み

NISAは、株式や投資信託等への投資で得た利益（値上がり益・分配金等）が非課税になる制度です。通常、投資で得た利益には約20%の税金がかかりますが、NISA口座内での取引であれば、この税金がかかりません。

つみたて投資枠と成長投資枠

現行のNISA制度には、長期・積立・分散投資に適した商品を対象とする「つみたて投資枠」と、比較的幅広い商品を対象とする「成長投資枠」があります。年間の投資上限額・非課税で保有できる期間の上限（生涯投資枠）が設けられています。

iDeCoとの違い

NISAは、iDeCoと異なりいつでも引き出せる（原則60歳まで引き出せないという制約がない）点が特徴です。一方で、iDeCoにある掛金の所得控除はNISAにはありません。退職金の使い道を考える際は、「いつ使う可能性があるお金か」によって、NISAとiDeCoを使い分けることが一般的に検討されます。

運用にはリスクがある点に注意

NISAで購入する株式・投資信託は、値上がりする可能性がある一方、値下がりして元本を下回るリスクもあります。退職金という「まとまった、やり直しの効きにくいお金」を運用する場合は、リスク許容度をよく考えた上で、ご自身の判断で商品を選ぶことが大切です。特定の商品・銘柄を勧めるものではなく、あくまで制度の一般的な説明である点にご留意ください。

会社の退職金の税引き後の金額（運用に回せる原資の目安）は退職金手取りシミュレーターで確認できます。

本計算は概算です。実際の税額は勤務先への申告状況・iDeCoとの合算等により異なります。正確な金額は税理士・税務署にご確認ください。